1980年11月30日早上9点，在皓龙大厦董事长办公室，小达、蔡京华、董军、黎小虎和吕美兰等给汇报，我名下几家公司结算情况，本来这个事情是艳芳来做的，但是由于她刚生小孩，因此，这个事情有我来做了。

人到齐后，吕美兰给我们几个人提供了，皓龙港口公司、皓龙海运公司、华龙公司国际贸易部、金盘管理公司、兴海隆公司和新世纪公司等六家经营实体的财务结算报告。

皓龙港口公司财务结算报告（1978年9月30日至1980年12月31日）的主要内容是： 公司结算前账户现金结余：10,0178.

84万美元。

本结算期税后利润：515000万美元。

年末公司账户现金结余：615178.

84万美元（其中：5114.

5万美元为入驻经营商户合同押金）。

应付工程合同保证金：2402.

5万美元。

预留公司资产折旧费：2250万美元/年（皓龙港口原始资产总值为4.

5亿美元，按照20年完全折旧计算）。

预留公司经营管理费：4520万美元/年。

公司股东可分配收益：60,6006.

24万美元（其中：1979年度已支付75000万美元进行公司员工奖励，因此，可分配实际收入为：53,1006.

24万美元）。

皓龙海运公司财务结算报告（1978年8月1日至1980年12月31日）的主要内容是： 公司结算前账户现金结余：5000万美元。

本结算期税后利润：149500万美元。

年末公司账户现金结余：154500万美元。

预留公司资产折旧费：1500万美元/年（皓龙海运原始资产总值为1.

5亿美元，按照10年完全折旧计算）。

预留公司经营管理费：5100万美元/年。

公司股东可分配收益：147900万美元（其中：1979年度已支付19500万美元进行公司员工奖励，因此，可分配实际收入为：12,8400万美元）。

金盘管理公司财务结算报告（1979年9月30日至1980年12月31日）的主要内容是： 公司结算前账户现金结余：67388.

27万美元。

本结算期税后利润：7100万美元。

年末公司账户现金结余：74488.

27万美元。

预留公司经营管理费：3220万美元/年。

公司股东可分配收益：71268.

27万美元（其中：1979年度已支付18000万美元进行公司员工奖励，因此，可分配实际收入为：53268.

27万美元）。

华龙公司国际贸易部财务结算报告（1978年12月31日至1980年12月31日）的主要内容是： 公司结算前账户现金结余：54010.

7万美元。

本结算期税后利润：120000万美元。

年末公司账户现金结余：174010.

7万美元。

预留公司贸易特许费：1500万美元/年。

预留公司经营管理费：1200万美元/年。

公司股东可分配收益：171310.

7万美元（其中：1979年度已支付18000万美元进行公司员工奖励，因此，可分配实际收入为：153310.

7万美元）。

兴海隆公司财务结算报告（1979年9月30日至1980年12月31日）的主要内容是： 公司结算前账户现金结余：11,6468.

67万美元。

公司资产情况：项目仓储及物流物业100万平方米；项目酒店物业20万平方米；目公寓及住宅物业4万平方米。

本结算期资产租金税后租金收益：50948万美元（15个月的租金税后收益）。

年末公司账户现金结余：167416.

67万美元。

预留项目工程质量保证金：10000万美元。

公司股东可分配收益：157416.

67万美元。

新世纪公司财务结算报告（1979年9月30日至1980年12月31日）的主要内容是： 公司结算前账户现金结余：808456.

25万美元。

公司资产情况：项目酒店物业20万平方米；项目停车位200万平方米；项目高尚住宅物业15万平方米；项目写字楼物业4万平方米。

本结算期资产租金税后租金收益：130288.

7万美元（15个月的租金税后收益）。

年末公司账户现金结余：938744.

95万美元。

预留项目工程质量保证金：13500万美元。

公司股东可分配收益：925244.

95万美元。

新世纪公司新世纪城项目单列核算： 项目资本金为：110亿美元。

项目设计费已付清：10530万美元。

《项目工程施工及建安总承包合同》（工程周期1980年7月1日至1983年7月1日）支付情况： 合同总包款：105.

3亿美元，已支付21.

06亿美元工程预付款； 预计于1981年12月1日支付工程半款，实际支付21.

06亿美元； 预计于1983年7月1日支付项目竣工验收全款，实际支付57.

915亿美元； 预计于1985年7月1日支付5%总包款52650万美元的项目使用质量保证金。

因此，项目单列账结余为：878870万美元。

全部报告总结，其中皓龙港口、皓龙船运、金盘管理等三家公司股东可分配收益为：712674.

51万美元，该收益中的70%即498872.

16万美元，建议转让股东账户；该收益中的30%即213802.

35亿美元用于收益公司管理层及优秀员工，以及金刚威龙公司和华龙财务公司管理层及优秀员工的年终奖励，收益公司总分92%，金刚威龙公司总分5%，华龙财务公司总分3%。

华龙公司股东可分配收益为：153310.

7万美元，该收益中的70%即107317.

49万美元，建议转让股东账户；该收益中的30%即45993.

21亿美元用于该公司管理层及优秀员工年终奖励。

兴海隆公司和新世纪公司的公司股东可分配收益即1082661.

62，全部归公司股东所有，建议转让股东账户。

因此，需要转让股东账户的现金为：162,7526.

99万美元。

公司管理层及优秀员工年终奖励总金额为259795.

56万美元。

看完报告后，大家进行了讨论。

吕美兰总监说：“董事长！

这些报告是陶总交代做的！

现在，各个盈利公司的账户上的股东可分配资金太多了！

我们建议马上进行分配，我们财务公司才能做一个全部可支配收益的再投资的亏空账，进行个人所得税的避税！